План-факт
План и факт в одном определении и одном периоде
Сравнение становится полезным, когда версия плана, граница факта и правила раскладки отклонений зафиксированы до визуализации.
Зафиксировать две версии реальности
План получает имя версии, дату утверждения, горизонт и уровень детализации. Факт получает дату среза, статус закрытия и правила поздних корректировок. Сравнение разных валют, календарей или организационных периметров запрещается до явного преобразования и проверки владельцем.
- Версия и автор плана
- Дата среза и статус факта
- Справочники и курс пересчёта
- Правило накопительного и периодического сравнения
Дерево отклонений
Итоговая разница раскладывается по согласованным факторам: объём, цена, ассортимент, подразделение или другой предметный разрез. Остаток, который модель не объясняет, показывается отдельно. Такое дерево не выдаётся за причинный анализ, пока бизнес не подтвердил правила распределения.
Загрузка плана и факта
План часто живёт в файлах, факт — в учётной системе. До автоматизации проверяются шаблон файла, обязательные поля, уникальность строк и соответствие справочников. Ошибочная строка должна быть видна владельцу загрузки, а не исчезать из итога без объяснения.
Проверяемый первый релиз
Для пилота выбираются один показатель, одна версия плана и закрытый период. Итог сверяется с утверждённым отчётом, затем тестируется детализация до записи и загрузка следующего периода. Сценарное планирование и ввод плана пользователями оцениваются отдельным объёмом.
Частые вопросы
Можно хранить несколько планов?
Да, если версия, автор, дата и статус явно входят в модель и правила выбора.
Почему факт меняется после закрытия?
Нужно проверить поздние документы и политику пересчёта; дашборд должен показывать дату среза.
Система сама найдёт причины?
Она помогает разложить отклонение по заданным факторам, но бизнес подтверждает смысл и причинность.